TQU Verlag
Haus der Qualität
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89081 Ulm Deutschland

Jürgen P. Bläsing (Hrsg.), Elmar Zeller

Basel II und Business Excellence
Bonität durch Spitzenleistung

Erfolgreiches Zusammenführen des Rating und des Assessments. Beispiele und Tabellen, Ausgabe 2005, 99 Seiten, EUR 34,00 zuzüglich MWSt. und Versandkosten

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Jürgen P. Bläsing (Hrsg.), Elmar Zeller

Workbook

Basel II und Business Excellence
Bonität durch Spitzenleistung

Erfolgreiches Zusammenführen des Rating und des Assessments. Beispiele und Tabellen

Welches Unternehmen ist das beste? Welcher Unternehmer ist der "beste." Regelmäßig wird versucht, diese und ähnliche Fragen einigermaßen seriös zu beantworten. Aus den verschiedensten Blickwinkeln und Absichten heraus werden im jährlichen Rhythmus die "besten" Fabriken, die "besten" Manager oder die "besten" Produkte und Ideen ausgezeichnet. An Preisen und Auszeichnungen herrscht kein Mangel. Nicht selten sind schon bald die so ausgezeichneten Unternehmen, Produkte oder Manager sang- und klanglos von der Bildfläche verschwunden, andere sind über internationales Mittelmaß nie hinausgekommen.

Seit mehr als zehn Jahren wird für die europäischen Unternehmen das "Model for Excellence" als mögliches Werkzeug empfohlen, um in die "Spitzenleistung im Wettbewerb" vorzustoßen und dort dauerhaft Erfolg zu haben. Das TQU mit seinen Beratern war von Anfang an dabei, hat zahlreiche Unternehmen in diesem Thema beraten, hat sich selbst erfolgreich dem Preiswettbewerb gestellt (Finalist im Ludwig-Erhard-Preis 1999, 2001 und 2003) und gilt als Topadresse für die Ausbildung der Assessoren und der internen Excellence-Consultants.

Zur Messung einer "exzellenten" Unternehmensführung in der Realität des Tagesgeschäftes werden heute durchaus unterschiedliche Maßstäbe angelegt. Kunden messen anders als Lieferanten oder Wettbewerber. Nun haben sich auch die Banken aufgemacht, ihre eigenen, oft willkürlichen Maßstäbe neu zu kalibrieren, mit denen sie, jetzt international abgestimmt, ihre Kunden messen werden. Dafür steht "Basel II". Wer einen Kredit braucht, muss sich einer intensiven Prüfung nach den sogenannten "Bonitätskriterien" stellen, dem Rating.

Bonität erreichen durch anerkannte Spitzenleistung! Die gleiche Absicht, aus zwei Blickwinkeln betrachtet. Höchste Zeit, die beiden Maßstäbe Business Excellence und Bonität zusammenzuführen. Der Autor bietet in diesem Workbook die dafür notwendigen Grundlagen und entwickelt erstmals praktikable Ansätze, mit denen beide Aufgaben zusammen erledigt werden können.

Vorsprung durch Wissen! Auch dieses Workbook aus dem TQU Verlag bietet für dieses sorgsam ausgewählte und aktuelle Thema der modernen Unternehmensführung und der betrieblichen Leistungssteigerung die dafür geeigneten Impulse.

Inhalt

Bonität durch Rating nach Basel II

Die Geschichte der neuen Basler Eigenkapitalvereinbarung
Zielsetzung und Struktur von Basel II
Das Drei-Säulen-Modell von Basel II

Mindesteigenkapitalanforderungen
Aufsichtliches Überprüfungsverfahren
Marktdisziplin

Definition Rating

Vorgaben durch Basel II

Ratingstufen für Unternehmen

Kreditausfallwahrscheinlichkeiten in den Ratingstufen

Internes und externes Rating

Ratings durch externe Ratingagenturen
Der Ratingprozess
Mögliche Ratingkriterien bei externen Ratings
Ratings durch Kreditinstitute
Internal Rating-Based Approach

Struktur eines internen Ratings

Finanzielles Rating
Qualitatives Rating

Spitzenleistung durch Business Excellence

Was Business Excellence ausmacht

Ergebnisorientierung
Ausrichtung auf den Kunden
Führung und Zielkonsequenz
Management mittels Prozessen und Fakten
Mitarbeiterentwicklung und -beteiligung
Kontinuierliches Lernen, Innovation und Verbesserung
Entwicklung von Partnerschaften
Soziale Verantwortung

Das Excellence Modell

Die Bewertungsmethodik RADAR
Das Assessment

Ablauf eines Assessments 

Zusammenführen von Rating und Assessment

Gemeinsamkeit der inhaltlichen Kriterien

Finanzielle Kriterien
Qualitative Kriterien
Bewertungssystematik

Gemeinsamkeiten im Vorgehen

Vorgehensweise für ein Rating
Vorgehensweise im Assessment

Rating und Assessment unterstützen sich gegenseitig

Ratings und Assessments parallel führen (Variante 1)
Rating triggert Business Excellence (Variante 2)
Rating und Business Excellence ergänzen sich parallel (Variante 3)
Excellence Programme verbessern das Ratingergebnis

Das Rating der Dresdner Bank und das Excellence Modell 

Die Bonitätskriterien

Tätigkeitsgebiet/Brancheneinschätzung
Marktbedingungen/Wettbewerbsposition
Managementeinschätzung
Ertragslage
Finanzlage
Kontoführung
Kundenverbindung/Dauer der Kundenbeziehung
Rechtsform/Identifikation

Beziehungen zum Excellence Modell

Das Rating der Volks- und Raiffeisenbanken und das Excellence Modell

Die Bonitätskriterien

Betriebswirtschaftliche Bewertung (BWA)
Jahresabschluss
Kontoführung
Markt
Privatvermögen
Unternehmen/Management 

Das Rating des Sparkassen und Giroverbandes und das Excellence Modell

Die Bonitätskriterien
Die qualitativen Faktoren
Allgemeine Fragen
Planung und Steuerung

Informationspolitik
Planung
Controlling

Unternehmensführung

Unternehmensstrategie
Management
Personal

Markt & Produktion

Produkt
Individuelle Marktstellung
Allgemeine Branchenentwicklung
Absatzmarkt 

Abhängigkeiten/spezifische Risiken
Wertschöpfungskette
Organisation

Forschung und Entwicklung
Einkauf/Lagerhaltung
Produktion/Leistungserstellung
Marketing/Vertrieb

Die quantitativen Faktoren im DSGV-Rating

Finanzlage
Ertragslage
Vermögenslage

Beziehungen zum Excellence Modell

Die Ratinginhalte und die Teilkriterien
Vergleich der Gewichtungen
Interpretation der Gewichtungen

Vorgeschlagene Ergänzungen des Excellence Modells

Zweck und Basis der Ergänzungen
Die Ergänzungen in der Übersicht
Schrifttum

Nützliches im Anhang

Tabelle: Beurteilungsmatrix Finanzen
Checkliste: Branchen-, Markt- und Wettbewerbssituation
Checkliste: Managementqualität
Checkliste: Beurteilung der Mitarbeiter
Checkliste: Controlling, Planung und Steuerung
Checkliste: Erfolgspotenziale
Checkliste: Risikoklassen
Checkliste: Geschäftsbeziehung und Zahlungsverhalten
Checkliste: Maßnahmen zur Verbesserung des Ratings

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